Il rischio di credito rappresenta il rischio caratteristico dell’attività dei confidi: prestare garanzie significa, di fatto, assumere il rischio di credito del soggetto garantito. Una gestione consapevole di tale rischio — dalla sua identificazione in fase di delibera fino alla gestione delle posizioni deteriorate — è dunque competenza irrinunciabile per chi opera nel mondo della garanzia collettiva.

Il corso affronta il tema del rischio di credito lungo il suo intero ciclo di vita. Si parte dalla definizione e dalle componenti fondamentali del rischio — probabilità di default, perdita in caso di default ed esposizione — per comprendere come nasce la perdita attesa e come essa si traduce in accantonamenti e pricing della garanzia. Vengono poi esaminate le logiche di identificazione e misurazione del rischio, sia a livello di singola controparte sia a livello di portafoglio.

Ampio spazio è dedicato al quadro regolamentare relativo alla classificazione delle esposizioni (bonis, past due, inadempienze probabili, sofferenze), alla definizione di default, allo staging previsto dal principio IFRS 9 e all’approccio forward looking richiesto dalle linee guida EBA in tema di concessione e monitoraggio del credito.

Il percorso si chiude con il monitoraggio delle posizioni tramite indicatori di early warning, la gestione del credito deteriorato e delle escussioni, nonché gli strumenti di mitigazione del rischio propri del mondo confidi quali contro-garanzie e riassicurazione.

IL PROGRAMMA

• Cos’è il rischio di credito: definizioni e componenti fondamentali:
  • PD, LGD, EAD: le determinanti della perdita attesa
  • Perdita attesa e perdita inattesa: accantonamenti e assorbimento patrimoniale
• L’identificazione del rischio: dalla singola controparte al portafoglio:
  • I fattori di rischio della controparte: economici, finanziari, andamentali e qualitativi
  • Il rischio di concentrazione: single name e settoriale
• L’analisi e la misurazione del rischio:
  • La classificazione delle esposizioni: bonis, past due, inadempienze probabili (UTP), sofferenze
  • La nuova definizione di default: soglie di rilevanza
  • IFRS 9 e lo staging: il significativo incremento del rischio di credito (stage 1, 2 e 3)
• Il monitoraggio e i sistemi di early warning:
  • Gli indicatori andamentali interni ed esterni: Centrale Rischi e fonti informative
  • L’approccio forward looking richiesto dalle linee guida EBA (LOM)
  • I segnali di deterioramento e il raccordo con il codice della crisi
• La gestione e la mitigazione del rischio:
  • Il ruolo delle garanzie e la gestione del credito deteriorato
  • Escussioni, recuperi e surroga
  • Contro-garanzie e riassicurazione

INTRODUCE:

Irene Melchiori – Key Account Manager Galileo Network SpA

RELATORE:

Gessica Valsecchi – Analista finanziario, consulente e advisor in materia di Corporate Finance, Advisor di inFinance

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IL CORSO, PER I CLIENTI GALILEO NETWORK, HA UN COSTO DI 250,00 EURO + IVA

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